Фізособа (приватний підприємець) в сучасних реаліях в будь-яку мить може стати банкрутом і втратити фінансову можливість обслуговувати борги і кредити. Цьому сприяє непроста економічна ситуація в Україні, девальвація гривні, показники курсу долара США, некомфортні умови для бізнесу і конкуренція. Визнання боржника банкрутом - це не завжди кінець підприємницької діяльності, але й не панацея від неплатоспроможності. Якщо Ви зіткнулися з фінансовими проблемами – ця стаття саме для Вас.

За словами ініціаторів «інституту банкрутства», якого раніше в Україні не було, платоспроможні фізичні особи - запорука процвітання країни. І державі, і банкам вигідно, щоб боржники «ставали на ноги». Звільнившись від боргів, колишній підприємець може влаштуватися на роботу легально і реалізовуватися в професії, а через декілька років знову зареєструватися як фізична особа.

Кодекс від 18 жовтня 2018 року гарантує:

1. Більш ефективну і гуманну процедуру банкрутства. Вона захищає права і інтереси як боржника, так і кредитора.

2. Модернізовану систему продажу майна позичальника.

3. Підвищений контроль за виконанням судових постанов.

4. Допомогу по відновленню платоспроможності з боку державних органів.

Закон про банкрутство фізичних осіб, затверджений в жовтні 2018 року, повністю захищає права боржника і позбавляє кредитора права ініціювати банкрутство позичальника. Підстави для банкрутства фізичних осіб прописані в 115 статті Кодексу, ось деякі з них:

• Розмір боргу становить 30 мінімальних заробітних плат (на момент прийняття законів Кодексу це дорівнює приблизно 201 000 грн). За словами фахівців, маючи на руках лише споживчий кредит на побутову техніку або меблі, настільки «прогоріти» неможливо і оголосити себе банкрутом у господарському суді не вийде.

• Боржник не сплачував кредит три місяці.

• Позичальник зменшив розміри платежів вдвічі і розплачується таким чином два місяці поспіль.

• Боржник довів у судовому порядку, що у нього немає цінного майна.

• Різні прямі й непрямі ознаки того, що бізнес фізичної особи незабаром прогорить.

Процедура банкрутства стає неможливою в таких випадках:

• Має місце «фальшиве банкрутство», яке карається кримінально і адміністративно.

• Боржник ухиляється від своїх прямих обов'язків щодо погашення боргу.

• Позичальник навмисно приховав активи і пасиви, подав декларацію з неправдивими даними до господарського суду та арбітражному керівнику.

Наслідок банкрутства фізичної особи:

• Неможливість ініціювати нову неплатоспроможність ще п'ять років.

• Неможливість три роки реєструватися як приватний підприємець і брати кредити, бути поручителем іншої особи, оформляти заставу.

• Необхідність попереджати письмово потенційних партнерів при підписанні угод протягом п'яти років. Імідж банкрута може негативно вплинути на комерційну діяльність.

Як відбувається введення процедури погашення боргу?

Процес реструктуризації починається з моменту подачі до суду позовної заяви про банкрутство. До потенційного банкрута «прикріплюють» арбітражного керівника. Дана особа, згідно із законодавством, зобов'язана:

• Продати на торгах, аукціонних або електронних, активи та пасиви боржника.

• Задовольнити матеріальні претензії кредиторів.

• Вибрати дієву модель реструктуризації боргу.

• Вести переговори з банком, щоб домогтися «кредитних канікул» і т.д.

• Простежити, щоб боржник не залишився без соціального житла площею 60 квадратних метрів і коштів в Пенсійному Фонді.

Банкрутство юридичних осіб в Україні з урахуванням нововведень і доповнень - це реальна можливість не втратити все у випадку штрафних санкцій при аудиті. Процес має такі переваги:

• Немає необхідності запрошувати податкову для позапланової перевірки.

• Підприємство-банкрут не платить неустойки, відсотки й штрафи.

• Постанова господарського суду автоматично знімає арешти та інші обмеження з матеріального майна фірми-банкрута.

• Підприємство-банкрут вільно і безперешкодно користується своєю матеріальною базою.

Список документів, які може вимагати господарський суд у фірми:

1. Ксерокопія документів осіб, які є засновниками фірми (її дирекцією).
2. Довідка про те, що підприємство зареєстроване в ЄДРПОУ.
3. Форма 4-ООП з податкової.
4. Документи, що стосуються ПДВ та єдиного податку.
5. Інформація про працівників, які можуть бути скорочені.
6. Баланс.
7. Дані про будь-які борги: перед бюджетами, фонами, працівниками і т.д.
8. Дані про дебіторську заборгованість зі списком дебіторів.
9. Декларація, в якій правдиво прописана вся наявна власність.

Незважаючи на те, що кредитор в Україні не має права ініціювати банкрутство фізичної особи або організації, йому вигідна реструктуризація боргів компанії. Навіть якщо підприємство не має майна для торгів, кредитор може бути у виграші: він має право змінити керівництво. Завдання грамотного арбітражного керівника – це не помилитися, пропонуючи санацію, реорганізацію або ліквідацію фірми.